「年収が上がったのに、思ったほど手取りが増えない…」
「扶養があると、実際どれくらい税金は変わるの？」
子育て世代にとって、税金は“遠い制度”ではなく“毎月のリアル”です。
特に扶養の有無は、所得税・住民税の両方に影響します。
この記事では、年収別にシミュレーションを行い、「扶養あり／なし」でどれくらい差が出るのかを具体的に解説します。あくまで目安ですが、判断材料として使える内容にまとめました。
※前提：会社員（給与所得のみ）、社会保険料等は概算、復興特別所得税は簡略化。
シミュレーション前提条件を整理する
みらい犬
今回は以下の2パターンで比較します。
扶養なし（独身・配偶者控除なし）
扶養あり（配偶者控除＋子ども1人想定）
控除は以下を想定：
基礎控除：48万円
配偶者控除：38万円
扶養控除（一般）：38万円
扶養が増えると「課税所得」が直接減る
つまり、税率そのものではなく“かかる土台”が変わります。
年収300万円の場合
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概算計算
給与所得控除後の所得：約202万円（概算）
扶養なし
課税所得：約154万円
税率5%
所得税：約77,000円
扶養あり
課税所得：約78万円
税率5%
所得税：約39,000円
年収300万円でも約4万円の差が出る
あなたなら、この4万円をどう使いますか？
年収500万円の場合
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給与所得控除後：約346万円
扶養なし
課税所得：約298万円
税率10%
所得税：約200,000円前後
扶養あり
課税所得：約222万円
税率10%
所得税：約124,000円前後
このゾーンでは約7〜8万円の差が出る
ちなみに、余談ですが、私はこの差額を見て「扶養控除って本当に家計を支えてるんだ」と初めて実感しました。
年収800万円の場合
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給与所得控除後：約640万円（概算）
扶養なし
課税所得：約592万円
税率20%
所得税：約75万円前後
扶養あり
課税所得：約516万円
税率20%
所得税：約60万円前後
高所得帯ほど控除の節税効果は大きくなる
同じ38万円の扶養控除でも、税率20%なら約7.6万円の節税効果です。
比較一覧表で整理
みらい犬
| 年収 | 扶養なし所得税 | 扶養あり所得税 | 差額 |
|---|---|---|---|
| 300万円 | 約77,000円 | 約39,000円 | 約38,000円 |
| 500万円 | 約200,000円 | 約124,000円 | 約76,000円 |
| 800万円 | 約750,000円 | 約600,000円 | 約150,000円 |
年収が上がるほど扶養の節税インパクトは拡大する
住民税も含めるとどうなる？
みらい犬
住民税はおおよそ10%です。
扶養控除38万円の場合：
38万円 × 10% ＝ 約38,000円の住民税軽減
所得税＋住民税で考えると差はさらに広がる
つまり、年収800万円帯では合計で20万円以上の差が出る可能性があります。
まとめ｜年収だけでなく「家族構成」で手取りは変わる
みらい犬
今回のシミュレーションから分かることはシンプルです。
税率よりも課税所得が重要
扶養控除は年収が高いほど効果が大きい
住民税まで含めると差は拡大する
手取りは「年収」より「控除設計」で決まる
あなたの家庭では、扶養の取り方を最適化できていますか？
完璧に理解しなくても大丈夫です。
でも一度、家族単位で数字を見てみる。
それだけで、家計の安心感は大きく変わります。
